4.10.1 Objetivos y características generales del proyecto
4.10.2 Situación actual de la producción y del mercado
4.10.3 Materia prima
4.10.4 Dimensiones del proyecto
4.10.5 Localización
4.10.6 Ingeniería del proyecto
4.10.7 Presupuesto de ingresos y gastos
4.10.10 Financiamiento
El Proyecto de planta textil tiene por objetivo: satisfacer parte de la demanda nacional de hilazas y en consecuencia sustituir importaciones, aumentar el grado de utilización de la capacidad instalada de telares, tanto planos como de punto en el país, y propiciar el desarrollo industrial de la Región Noroeste. Debido a la limitada producción algodonera del país, el Proyecto exige, para su mejor desarrollo, la puesta en marcha de los proyectos de fomento del cultivo del algodón y planta desmotadora.
La magnitud del Proyecto está determinada en 10 000 husos de continua, con posibilidades de extensión futura tanto en el proceso de hilandería como en los de tejeduría. La producción de la planta, trabajando 300 días al año durante 24 horas será de 3 025 900 libras, y su consumo anual de algodón será de 3 212 000 libras. Generará 150 empleos, de los cuales 105 serán de personal especializado, y su implantación significará inversiones que alcanzan a RD$4 720 460.00, de las cuales se espera financiar un 51% con recursos propios y un 49% con recursos externos. El valor de la producción anual del Proyecto asciende a RD$3 743 200.00, con utilidades anuales estimadas en RD$540 980.00.
La República Dominicana importa hilazas, telas y productos elaborados a base de algodón.
El consumo per capita durante 1970 fue de 3.07 kilos por persona al año. Para efectos del proyecto se estimó un consumo proyectado de 3.5 kilos por persona al año, de los cuales un 50% correspondería a algodón. el consumo anual, comparado con la producción nacional estimada sobre la base de los estudios actuales para nuevas instalaciones, sería el que se detalla mas adelante.
La participación en 1976 se incrementa en un 71% debido a los proyectos que se están analizando en momentos en que se realiza este estudio.
Para la planta recomendada, con producción anual de 1 375 400 kilos, existe un mercado seguro en el país. Los mercados internacionales no se analizan debido a que la meta de suprimir las importaciones
Cuadro 4-145 VALOR NETO ACTUAL DE LA PRODUCCION AGRICOLA (En miles de RD$)
|
Concepto |
Años |
|||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
|
Inversiones (a) |
695.29 |
1 390.58 |
1 390.58 |
2 085.87 |
- |
- |
202.54 1/ |
405.08 1/ |
405.08 1/ |
607.62 1/ |
|
Utilidad bruta (b) |
66.44 |
199.31 |
332.19 |
531.50 |
531.50 |
531.50 |
531.50 |
531.50 |
531.50 |
531.50 |
|
Depreciaciones (c) |
33.95 |
101.85 |
169.75 |
271.60 |
271.60 |
271.60 |
271.60 |
271.60 |
271.60 |
271.60 |
|
Suma (b+c) |
100.39 |
301.16 |
501.94 |
803.10 |
803.10 |
803.10 |
803.10 |
803.10 |
803.10 |
-803.10 |
|
Flujo (b+c)(-a) |
- 594.90 |
- 1 089.42 |
- 888.64 |
-1 282.77 |
+ 803.10 |
+ 803.10 |
+600.56 |
+398.02 |
+398.02 |
+195.48 |
|
Factor de actualización |
0.909 |
0.826 |
0.751 |
0.683 |
0.621 |
0.564 |
0.513 |
0.467 |
0.424 |
0.386 |
|
V.A.P. al 10% |
- 540.76 |
899.86 |
- 667.37 |
- 876.13 |
+ 498.66 |
+ 452.95 |
+308.09 |
+185.09 |
+168.76 |
+ 75.46 |
Valor neto actual = -1 294.33 I/ Corresponde a inversiones de maquinarias y vehículos.
Cuadro 4-146 VALOR NETO ACTUAL DE LA PLANTA DESMOTADORA (En miles de RD$)
|
Concepto |
Años |
|||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
|
Inversiones (a) |
693.69 |
- |
- |
- |
- |
- |
6.40 1/ |
- |
- |
- |
|
Utilidad bruta (b) |
116.83 |
509.92 |
896.36 |
1 503.21 |
1 503.21 |
1 503.21 |
1 503.21 |
1 503.21 |
1 503.21 |
1 503.21 |
|
Depreciaciones (c) |
42.14 |
42.14 |
42.14 |
42.14 |
42.14 |
42.14 |
42.14 |
42.14 |
42.14 |
42.14 |
|
Suma (b+c) |
158.97 |
552.06 |
938.50 |
1 545.35 |
1 545.35 |
1 545.35 |
1 545.35 |
1 545.35 |
1 545.35 |
1 545.35 |
|
Flujo (b+c)-a |
-534.72 |
552.06 |
+938.50 |
+1 545.35 |
1 545.35 |
1 545.35 |
1 545.35 |
1 545.35 |
1 545.35 |
1 545.35 |
|
Factor A |
0.909 |
0.826 |
0.751 |
0.683 |
0.621 |
0.564 |
0.513 |
0.467 |
0.424 |
0.386 |
|
V.A.P. al 10% |
-486.06 |
+456.00 |
+704.81 |
+1 055.47 |
+ 959.66 |
+ 871.58 |
+ 789.48 |
+ 721.68 |
+ 655.23 |
+ 596.50 |
Valor neto actual al 10% = 6 324.25
1/ Compra de un vehículo.
Cuadro 4-147 VALOR NETO ACTUAL DEL PROYECTO INTEGRADO (En miles de RD$)
|
Concepto |
Años |
|||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
|
Inversiones (a) |
1 388.98 |
1 390.58 |
1 390.58 |
2 085.87 |
208.94 |
405.08 |
- |
- |
405.08 |
607.62 |
|
Utilidad bruta (b) |
183.27 |
709.23 |
1 228.55 |
2 034.71 |
2 034.71 |
2 034.71 |
2 034.71 |
2 034.71 |
2 034.71 |
2 034.71 |
|
Depreciaciones (c) |
76.09 |
143.99 |
211.89 |
313.74 |
313.74 |
313.74 |
313.74 |
313.74 |
313.74 |
313.74 |
|
Suma (b+c) |
259.36 |
853.22 |
1 440.44 |
2 348.45 |
2 348.45 |
2 348.45 |
2 348.45 |
2 348.45 |
2 348.45 |
2 348.45 |
|
Flujo (b+c)-a |
-1 129.62 |
- 537.36 |
+ 49.86 |
+ 262.58 |
+2 348.45 |
+2 348.45 |
+2 139.51 |
+1 943.37 |
+1 943.37 |
+1 740.83 |
|
F. de A. al 10% |
0.909 |
0.826 |
0.751 |
0.683 |
0.621 |
0.564 |
0.513 |
0.467 |
0.424 |
0.386 |
|
V.A.P. al 10% |
-1 026.82 |
- 443.86 |
+ 37.44 |
+ 179.34 |
+1 458.39 |
+1 324.52 |
+1 097.57 |
+ 907.55 |
+ 823.99 |
+ 671.96 |
Valor neto actual al 10% = $5 030.08
Cuadro 4-148 TASA INTERNA DE RETORNO DEL PROYECTO INTEGRADO SIN DEDUCIR IMPUESTOS
|
Año |
Flujo |
F.A. 45% |
Flujo actualizado |
|
1 |
-1 129.62 |
0.690 |
-779.44 |
|
2 |
- 537.36 |
0.476 |
-255.78 |
|
3 |
+ 49.86 |
0.328 |
+ 16.35 |
|
4 |
+ 262.58 |
0.226 |
+ 59.34 |
|
5 |
+2 348.45 |
0.156 |
+366.36 |
|
6 |
+2 348.45 |
0.108 |
+253.63 |
|
7 |
+2 139.51 |
0.074 |
+158.32 |
|
8 |
+1 943.37 |
0.051 |
+ 99.11 |
|
9 |
+1 943.37 |
0.035 |
+ 68.02 |
|
10 |
+1 740.83 |
0.024 |
+ 41.78 |
T.I.R.= 45%. de algodón en el país no es fácil de lograr a corto plazo.
|
|
Consumo algodón |
Prod. nac. hilaza |
Participación |
|
1972 |
7 533 527 |
989 799 |
13% |
|
1973 |
7 755 559 |
999 545 |
12.8% |
|
1974 |
7 984 096 |
999 545 |
12.5% |
|
1975 |
8 212 387 |
3 141 363 |
38.3% |
|
1976 |
8 461 612 |
6 897 700 |
80.4% |
Para poder operar normalmente el Proyecto se necesita incrementar la producción actual del algodón.
El déficits de acuerdo con la encuesta elaborada a la industria textil sena de 4 543 quintales en 1974; 83 690 quintales en 1975 y 344 436 quintales en 1976.
Este solo faltante es suficiente para ver la magnitud necesaria en los ensanches de los cultivos, sin tener en cuenta el déficit que existe de acuerdo con el consumo per cápita.
4.10.2.1 PRODUCCION NACIONAL
La producción nacional de hilazas y de telas, así como la importación de estos artículos durante los últimos años puede observarse en el Cuadro 4-156.
4.10.2.2 IMPORTACIONES
Durante el período 1967-1972 el consumo nacional de hilazas ha mostrado un déficit elevado en el suministro de este artículo, y este déficit es más acentuado si se tiene en cuenta que también existe una importación considerable de telas de algodón.
4.10.2.3 DEMANDA Y SUS PROYECCIONES
Partiendo de los datos publicados en el Anuario Estadístico de Comercio Exterior de 1969 y 1970, los consumos per cápita obtenidos fueron los que muestra el Cuadro 4-157.
Para los años 1971-1977 se estima un consumo per cápita de 3.5 kilos por año, similar al de Colombia, que en 1972 fue de 4.10 kilos. Este consumo proyectado, con un incremento del 19% en relación con 1970 es valido para 1974, en vista de la capacidad instalada del país y el no cuantificable aumento en las importaciones de las confecciones.
De acuerdo con las condiciones climáticas de la República Dominicana y las cualidades técnicas de la fibra de algodón, se puede estimar que del consumo total, un 50% es en productos de algodón y el resto en las demás fibras. En el Cuadro 4-158 puede observarse el consumo total, así como el correspondiente de algodón.
4.10.2.4 PARTICIPACION DE LA PRODUCCION NACIONAL EN EL MERCADO
La participación de la producción nacional en el mercado de hilazas de algodón se calculó de acuerdo con la relación existente entre el consumo total de algodón por año y la producción nacional esperada. En el Cuadro 4-159 se presenta dicha participación.
Para 1975 estaban previstas las operaciones de una hilandería de 13 000 husos tradicionales, de propia dad privada.
En 1976, la capacidad instalada aumentará en otros 40 000 husos debido a las operaciones de tres proyectos: M. González, 15 000 husos. Alineo, 20 000 husos, e Industria textil, 5 000 husos.
Bajo el supuesto de que todos tos proyectos se ejecutarán y de que exista el algodón nacional, el déficit sería de 1 907 760 kilos en 1977, de tos cuales 1 375 400 podrían ser abastecidos por el presente proyecto.
En conclusión, y de acuerdo con la anterior información, puede deducirse la existencia de un mercado nacional de hilazas, suficiente para el proyecto.
4.10.3.1 SITUACION ACTUAL
El cultivo del algodón en el país es controlado por el Consorcio Algodonero Dominicano, el cual fue creado en 1957. La explotación actual de fibra abastece parte del mercado nacional, y es necesario importar materia prima en forma de hilaza.
Cuadro 4-149 TASA INTERNA DE RETORNO DEL PROYECTO INTEGRADO DEDUCIENDO IMPUESTOS
|
Año |
Flujo |
Impuesto 1/ |
Flujo corregido |
F.A. 25% |
Flujo corregido actualizado |
|
1 |
-1 129.62 |
49.12 |
-1 178.74 |
0.800 |
-942.99 |
|
2 |
- 537.36 |
237.63 |
- 764.99 |
0.640 |
-489.59 |
|
3 |
+ 49.86 |
403.61 |
- 353.75 |
0.512 |
-181.12 |
|
4 |
+ 262.58 |
677.94 |
- -415.36 |
0.410 |
-170.30 |
|
5 |
+2 348.45 |
677.94 |
+1 670.51 |
0.328 |
+547.93 |
|
6 |
+2 348.45 |
677.94 |
+1 670.51 |
0.262 |
+437.67 |
|
7 |
-2 139.51 |
677.94 |
-1 461.57 |
0.21 |
+306.93 |
|
8 |
-1 943.37 |
677.94 |
-1 265.43 |
0.168 |
+212.59 |
|
9 |
-1 943.37 |
677.94 |
-1 265.43 |
0.134 |
+169.57 |
|
10 |
-1 740.83 |
677.94 |
-1 062.89 |
0.107 |
+113.73 |
T.I.R. = 25%.
1/ De la planta y fincas.
Cuadro 4-150 INGRESOS, COSTOS Y UTILIDADES DE LA PLANTA (Miles de RD$)
|
Concepto |
Años |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Ventas algodón 1/ |
430.68 |
1 292.05 |
2 153.42 |
3 445.08 |
|
Ventas semillas |
47.17 |
141.52 |
235.87 |
377.39 |
|
Total ingresos |
477.85 |
1 433.57 |
2 389.29 |
3 822.47 |
|
Costos totales |
468.48 |
1 246.01 |
2 030.20 |
3 178.79 |
|
Utilidad bruta |
9.37 |
187.56 |
359.09 |
643.68 |
|
Impuestos |
1.07 |
61.42 |
126.60 |
234.75 |
|
Utilidad neta |
8.30 |
126.14 |
232.49 |
408.93 |
1/ Precio de $49.30/qq.
Cuadro 4-151 UTILIDADES DEL PROYECTO INTEGRADO (En miles de RD$)
|
Concepto |
Años |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Ingresos fincas |
510.12 |
1 530.36 |
2 550.60 |
4 080.96 |
|
Ingresos planta |
477.85 |
1 433.57 |
2 389.29 |
3 822.47 |
|
Total ingresos |
987.97 |
2 963.93 |
4 939.89 |
7 903.43 |
|
Costos totales |
912.16 |
2 577.06 |
4 248.61 |
6 728.25 |
|
Utilidad bruta |
75.81 |
386.87 |
691.28 |
1 175.18 |
|
Impuestos |
15.64 |
105.13 |
199.45 |
351.32 |
|
Utilidad neta |
60.17 |
281.74 |
491.83 |
823.86 |
Cuadro 4-152 AHORRO BRUTO DE DIVISAS QUE OCASIONA EL PROYECTO
|
Producto |
Cantidad |
Precio (US$) |
Valor (US$) |
|
Algodón oro |
69 880 qq |
60.00 qq (1) |
4 192 800.00 |
|
Soya (grano) |
3 120 qq |
291.00 TM (2) |
41 269.09 |
|
Sorgo (grano) |
9 360 qq |
147.25 TM (2) |
62 664.54 |
|
Aceite de algodón |
735 TM |
1 060.00 TM (2) |
779 296.10 |
|
Torta de algodón |
2 156 TM |
168.14 TM (3) |
362 509.84 |
|
|
|
Total |
5 438 539.40 |
(1) Precio del mes de agosto 1974-
(2) INESPRE set. 74. Precio F.O.B. Golfo.
(3) Precio estimado 31.37%, inferior que el precio de la torta de soya (US 245 t.m.).
Cuadro 4-153 NECESIDADES DE FINANCIAMIENTO Y PLAN DE AMORTIZACION DE LAS INVERSIONES (En miles de RD$)
|
Año |
Inversiones fincas |
Planta desmotadora |
Total anual |
Amortización capital |
Interés |
Plan de pago total |
|
1 |
695.29 |
693.69 |
1 388.98 |
|
138.90 |
138.90 |
|
2 |
1 390.58 |
|
1 390.58 |
- |
277.96 |
277.96 |
|
3 |
1 390.58 |
|
1 390.58 |
173.62 |
399.65 |
573.27 |
|
4 |
2 085.87 |
|
2 085.87 |
347.44 |
573.50 |
920.94 |
|
5 |
- |
|
- |
521.26 |
521.37 |
1 042.63 |
|
6 |
- |
|
- |
781.99 |
443.17 |
1 225.16 |
|
7 |
208.50 |
6.40 |
208.94 |
781.99 |
385.86 |
1 167.85 |
|
8 |
405.08 |
|
405.08 |
834.22 |
342.95 |
1 177.17 |
|
9 |
405.08 |
|
405.08 |
935.49 |
289.91 |
1 225.40 |
|
10 |
607.62 |
|
607.62 |
1 036.79 |
246.99 |
1 283.78 |
|
11 |
- |
|
- |
1 015.09 |
145.48 |
1 160.57 |
|
12 |
- |
|
- |
789.01 |
66.58 |
855.59 |
|
13 |
- |
|
- |
513.93 |
15.19 |
529.12 |
|
14 |
- |
|
- |
151.90 |
- |
151.90 |
|
Totales |
7 182.64 |
700.09 |
7 882.73 |
7 882.73 |
3 847.51 |
11 730.24 |
Hay dos zonas definidas de cultivo: la región de La Isabela, con una superficie apta de 81 000 tareas de las cuales sólo es posible trabajar unas 20 000, y la región de Enriquillo-Oviedo, con una extensión de 100 000 tareas, todas aptas para el cultivo del algodón.
El cultivo y desmote del algodón corresponde en un 100% al Consorcio Algodonero Dominicano. Los rendimientos de los cultivos son aceptables. En las etapas de cultivo y en su beneficio permite la utilización de gran cantidad de mano de obra, lo que contribuye a solucionar problemas de desempleo.
En el Cuadro 4-160 se muestra la superficie sembrada y la producción de algodón, así como el rendimiento por tarea del algodón en rama y en pacas, y en el Cuadro 4-161 se dan las ventas de algodón oro.
4.10.3.2 SITUACION FUTURA
Para la determinación de la situación futura en el suministro del algodón se tuvieron en cuenta los proyectos actuales del Consorcio Algodonero contemplados dentro de los programas de desarrollo de la Línea Noroeste.
Dentro de los programas a corto plazo se encuentra el de aumentar las siembras en las zonas de Enriquillo y La Isabela. En este ultimo lugar sólo sería posible extender la superficie sembrando en 1976, año en que vence un contrato de arriendo a un particular, que ocupa 3 000 tareas. Para el periodo 1974-75 se tiene programado sembrar por administración 45 000 tareas en Enriquillo, y promover la siembra de otras 15 000 por parte de los actuales ocupantes de las tierras del CAD.
Cuadro 4-154 CAPACIDAD DE PAGO CONSIDERANDO LAS UTILIDADES BRUTAS (En miles de RD$)
|
Año |
Capacidad de pago |
Total |
Capital e intereses |
Remanente |
|
|
Utilidad bruta |
Depreciaciones |
||||
|
1 |
183.27 |
76.09 |
259.36 |
138.90 |
120.46 |
|
2 |
709.24 |
143.98 |
853.22 |
277.96 |
575.26 |
|
3 |
1 228.55 |
211.88 |
2 440.43 |
573.27 |
867.16 |
|
4 |
2 034.71 |
313.72 |
2 348.43 |
920.94 |
1 427.49 |
|
5 |
2 034.71 |
313.72 |
2 348.43 |
1 042.63 |
1 305.8 |
|
6 |
2 034.71 |
313.72 |
2 348.43 |
1 225.16 |
1 123.27 |
|
7 |
2 034.71 |
313.72 |
2 348.43 |
1 167.85 |
1 180.58 |
|
8 |
2 034.71 |
313.72 |
2.348.43 |
1 177.17 |
1 171.26 |
|
9 |
2 034.71 |
313.72 |
2 348.43 |
1 225.40 |
1 123.03 |
|
10 |
2 034.71 |
313.72 |
2 348.43 |
1 283.78 |
1 064.65 |
|
11 |
2 034.71 |
313.72 |
2 348.43 |
1 160.57 |
1 187.86 |
|
12 |
2 034.71 |
313.72 |
2 348.43 |
855.59 |
1 492.84 |
|
13 |
2 034.71 |
313.72 |
2 348.43 |
529.12 |
1 819.31 |
|
14 |
2 034.71 |
313.72 |
2 348.43 |
151.90 |
2 196.53 |
Cuadro 4-155 CAPACIDAD DE PAGO CONSIDERANDO LAS UTILIDADES NETAS (En miles de RD$)
|
Año |
Capacidad de pago |
Total |
Capital e intereses |
Remanente |
|
|
Utilidad neta |
Deprecia dones |
||||
|
1 |
134.15 |
76.09 |
210.24 |
138.90 |
71.34 |
|
2 |
481.60 |
143.98 |
625.58 |
277.96 |
347.62 |
|
3 |
824.93 |
211.88 |
1 036.81 |
573.27 |
463.54 |
|
4 |
1 356.78 |
313.72 |
1 670.50 |
920.94 |
749.56 |
|
5 |
1 356.78 |
313.72 |
1 670.50 |
1 042.63 |
627.87 |
|
6 |
1 356.78 |
313.72 |
1 670.50 |
1 225.16 |
445.34 |
|
7 |
1 356.78 |
313.72 |
1 670.50 |
1 167.85 |
502.65 |
|
8 |
1 356.78 |
313.72 |
1 670.50 |
1 177.17 |
493.33 |
|
9 |
1 356.78 |
313.72 |
1 670.50 |
1 225.40 |
445.10 |
|
10 |
1 356.78 |
313.72 |
1 670.50 |
1 283.78 |
386.72 |
|
11 |
1 356.78 |
313.72 |
1 670.50 |
1 160.57 |
509.93 |
|
12 |
1 356.78 |
313.72 |
1 670.50 |
855.59 |
814.91 |
|
13 |
1 356.78 |
313.72 |
1 670.50 |
529.12 |
1 141.38 |
|
14 |
1 356.78 |
313.72 |
1 670.50 |
151.90 |
1 518.60 |
La producción esperada seria de 142 440 quintales, distribuida así:
|
Enriquillo, 60 000 tareas a 1.80 qq |
por tarea: 108 000 qq |
|
La Isabela 16 400 tareas a 2.10.qq |
por tarea: 34 440 qq |
En cuanto al Proyecto de fomento algodonero de la Línea Noroeste, de la información preliminar se puede desprender una demanda de algodón de acuerdo con la capacidad instalada de las industrias, la que arrojaría lo siguiente:
|
1974: |
25 225 qq de algodón oro (76 000 qq algodón en rama) |
|
1975: |
79 146 qq de algodón oro (226 130 qq algodón en rama) |
|
1976: |
170 406 qq de algodón oro (486 876 qq algodón en rama) |
Como puede observarse, el incremento en el cultivo del algodón tendrá que ser desarrollado en forma acelerada.
El déficit de algodón para los próximos años puede observarse en el Cuadro 4-162, del cual se deduce la magnitud del mismo y la necesidad de incrementar el cultivo.
Cuadro 4-156 PRODUCCION NACIONAL E IMPORTACION DE HILAZAS Y DE TELAS
|
Año |
Producción de hilazas (kg/año) |
Importación de hilazas (kg/año) |
Producción de telas (m/año) |
Importación de telas (m/año) |
|
1967 |
114 567 |
300 251 |
1 689 178 |
1 371 010 |
|
1968 |
84 845 |
303 342 |
2 312 814 |
1 157 918 |
|
1969 |
33 201 |
722 304 |
2 117 857 |
1 596 590 |
|
1970 |
473 600 |
674 739 |
2 324 751 |
1 435 245 |
|
1971 |
749 457 |
723 243 |
2 340 832 |
1 596 326 |
|
1972 |
989 799 |
630 244 |
1 935 973 |
1 611 271 |
FUENTE: Anuario Estadístico 1972.
Cuadro 4-157 CONSUMO PER CAPITA HISTORICO (en kg)
|
|
1968 |
1969 |
1970 |
|
Algodón y sus manufacturas |
6 471 531 |
7 766 689 |
9 676 403 |
|
Seda y sus manufacturas |
1 118 525 |
1 487 118 |
2 081 421 |
|
Producción nacional de hilazas |
700 000 |
777 700 |
743 200 |
|
TOTAL |
8 290 056 |
10 031 507 |
12 501 024 |
|
Número de habitantes |
3 832 056 |
3 945 657 |
4 061 935 |
|
Consumo per cápita kg/año |
2.16 |
2.54 |
3.07 |
La oferta mundial de algodón para los próximos años no presenta la posibilidad de un déficit, aunque si la pueden afectar las sequías y la dedicación de las tierras a cultivos de alimentos.
La determinación del tamaño del Proyecto se hizo con base en el análisis de la capacidad instalada, considerando su producción actual así como su capacidad de producción a plena carga. Además se efectuó un análisis de las principales limitaciones que pueden afectar el tamaño de la planta.
4.10.4.1 CAPACIDAD INSTALADA
La determinación de la capacidad instalada se efectuó mediante un censo de las industrias textiles elaborado en el mes de agosto de 1974.
En el Cuadro 4-163 puede observarse la capacidad instalada en hilanderías. Es necesario destacar que el grado de modernización de la maquinaria es muy bajo. La industria de sacos y tejidos, que tiene actualmente 22 296 husos está estructurando planes de modernización para los próximos años.
El proceso final de acabados de las telas tiene un porcentaje de utilización de aproximadamente un 30%.
También en este proceso es notoria la poca integración que existe entre los textileros: el mercado de ventas de servicios de acabado de telas aún no ha sido explotado debido al celo que guardan entre si todos los empresarios. Un total de cinco plantas tienen proceso de acabado más o menos completos.
4.10.4.2 LIMITACIONES DEL PROYECTO
Las principales limitaciones del proyecto son el suministro de materia prima y la escasez de mano de obra calificada.
Debido al déficit actual en la producción de algodón, es necesario incrementar el cultivo para lograr primero la utilización del 100% de la capacidad instalada y segundo, abastecer la demanda de este proyecto y de otros que empezarán la producción a partir de 1975 y 1976. Eventualmente, y ante posible crisis en la producción, puede recurrirse a la importación de algodón oro, pero con costos mayores. Es necesario además intensificar programas para lograr una buena calidad de algodón y uniformidad en las dos cosechas. La escasez de mano de obra calificada es evidente. La Región Noroeste no tiene ninguna experiencia industrial; por lo tanto, carece de mano de obra calificada. Los programas de entrenamiento y selección del personal deben ser muy rigurosos. Se requiere una buena asistencia técnica no sólo para la puesta en marcha sino para la operación de la planta. Las eficiencias planeadas y el grado de calidad de la hilaza son factores definitivos para lograr la rentabilidad del proyecto.
4.10.4.3 ALTERNATIVAS DE TAMAÑO
El proceso textil está compuesto por tres etapas fundamentales, que son: Hilandería, tejeduría y acabado de las telas. Cada una de ellas puede ser independiente, razón por la cual una planta puede desarrollarse fácilmente por etapas. Para el presente estudio se utilizaría sólo la primera, con base en el déficit de hilazas que existe en el mercado. La siguiente etapa, o sea la tejeduría, podría desarrollarse como complemento del presente proyecto, y en cuanto a la tercera, que es la de acabado de las telas, se recomienda lograr la utilización de la capacidad instalada.
Cuadro 4-158 CONSUMO TOTAL Y PROYECCION
|
|
1971 |
1972 |
1973 |
1974 |
1975 |
1976 |
|
Población 1/ |
4 181 640 |
4 304 873 |
4 431 748 |
4 562 341 |
4 692 793 |
4 835 207 |
|
kg/año 2/ |
14 635 740 |
15 067 055 |
15 511 118 |
15 968 193 |
16 424 775 |
16 923 224 |
|
kg/algodón 3/ |
7 317 870 |
7 533 527 |
7 755 559 |
7 984 096 |
8 212 387 |
8 461 612 |
1/ Población proyectada.
2/ Población x 3.5 kg/persona/año.
3/ 50% del total, incluye hilazas, telas y confecciones.
Cuadro 4-159 PARTICIPACION EN EL MERCADO (en kg)
|
Consumo per capita |
7 533 527 |
7 755 559 |
7 984 096 |
8 212 387 |
8 461 612 |
8 715 460 |
|
Producción nacional de hilaza |
989 799 |
999 545 |
999 545 |
3 141 363 |
6 807 700 |
6 807 700 |
|
Participación % |
13.1 |
12.8 |
12.5 |
38.3 |
80.4 |
78.1 |
Cuadro 4-160 SUPERFICIE SEMBRADA Y PRODUCCION DE ALGODON
|
Año |
Area sembrada |
PRODUCCION |
Rendimiento/ta |
||||
|
Algodón en rama (qq) |
Algodón en pacas (qq) |
Semilla de algodón (qq) |
Algodón en rama |
Algodón en pacas |
|||
|
1969 |
30 000 |
1 875 |
68 073 |
25 025 |
37 129 |
2.27 |
0.83 |
|
1970 |
46 000 |
2 875 |
59 406 |
20 342 |
28 675 |
1.29 |
0.44 |
|
1971 |
41 088 |
2 568 |
72 145 |
25 565 |
39 680 |
1.76 |
0.65 |
|
1972 |
41 777 |
2 611 |
70 588 |
25 033 |
38 823 |
1.69 |
0.60 |
|
1973 |
42 000 |
2 625 |
67 669 |
21 269 |
37 218 |
1.61 |
0.51 |
El tamaño recomendado por los fabricantes de maquinaria es de 20 000 husos 1/, pero se puede operar una planta de hasta 10 000 husos con buenos resultados técnicos y económicos, razón por la cual se recomienda esté tamaño en el presente proyecto.
1/ Unidad que determina el tamaño de una hilandería.
Cuadro 4-161 VENTA DE ALGODON ORO
|
|
1969 |
1970 |
1971 |
1972 |
1973 |
|
Nacional |
531 493 |
692 999 |
571 046 |
785 954 |
794 948 |
|
Exportación |
|
27 500 |
144 952 |
117 746 |
|
|
Totales |
531 493 |
720 499 |
715 998 |
903 700 |
794 948 |
|
Precio promedio por libra |
0.21 |
0.35 |
0.27 |
0.36 |
0.37 |
|
Precio internacional |
|
|
0.34 |
0.37 |
0.64 |
Cuadro 4-162 DEFICIT DE ALGODON EN RAMA (en qq)
|
Año |
Demanda |
Oferta actual |
Déficit futuro |
|
1974 |
76 061 |
4 543 |
4 543 |
|
1975 |
226 130 |
158 612 |
83 690 |
|
1976 |
486 876 |
419 358 |
344 436 |
La ciudad de Montecristi, seleccionada para ubicar la planta, es la capital de la provincia del mismo nombre, bañada por el no Yaque del Norte. Sus coordenadas corresponden a la latitud N°19°52" y longitud 71°39"; su elevación sobre el nivel del mar es de 15 metros.
4.10.5.1 FACTORES DIRECTOS DE LOCALIZACION
Uno de los recursos básicos para cualquier desarrollo industrial y especialmente textil, es el adecuado abastecimiento de agua. La única fuente de que dispone la ciudad, tanto para el consumo como para el desalojo final de las aguas residuales la constituye el río Yaque del Norte, que tiene en Montecristi un caudal mínimo de 13 m3/s. En un futuro se verá disminuido considerablemente al incrementar la construcción de canales de riego con sus aguas. Sin embargo, es de prever que no afectará mayormente a la ciudad.
En la actualidad se está terminando la construcción del acueducto de la ciudad con una capacidad de 70 l/s, según datos de INAPA, previstos para los próximos 20 años.
El número de suscriptores es de 1 080 residencias y locales comerciales.
El costo del agua, en la ciudad de Montecristi, se determina por el número de plumas (llaves), existentes en cada residencia, y con un valor de RD$0.50 por mes/pluma. Para efectos del consumo de agua industrial de la planta, se consideraron las tarifas existentes en la ciudad de Santo Domingo, las cuales se determinan por contadores.
El Proyecto podrá abastecerse del acueducto municipal porque su consumo no es muy alto, y además porque existe capacidad sobrante en la planta de tratamiento en construcción.
La ciudad dispone de un sistema parcial de alcantarillados, los cuales desaguan al río Yaque del Norte.
La energía en el municipio de Montecristi está proporcionada por el sistema nacional, que está basado en energía termo eléctrica (89°en 1969 en su mayor parte). La continuidad en el servicio es deficiente, razón por la cual es indispensable contar con una planta adicional de energía. Las líneas que llegan son una de 34.5 kv y otra de 12.5 kv. La demanda de energía industrial en la zona es muy poca debido a la escasa industrialización. Las tarifas serán reajustadas de acuerdo con los precios de los combustibles en el mercado mundial. En cuanto a telecomunicaciones, el casco urbano se encuentra ligado al servicio nacional de teléfono, correo y télex.
El transporte es un servicio básico para cualquier industria, y en especial para aquellas que en razón de su actividad se ven precisadas a mover grandes cantidades de carga, ya sea para el acopio de sus materias primas o para la distribución de sus productos terminados a los centros de consumo. El principal medio de transporte de Montecristi lo constituye el terrestre, que cuenta con vías en buen estado que la comunican con el resto del sistema vial nacional. Las tarifas existentes son: de Montecristi a Santiago, RD$0.50 el quintal, y de Montecristi a Santo Domingo, RD$0.80.
Montecristi dispone también de un pequeño aeropuerto para aviones livianos. Cerca se encuentran tos puertos de Puerto Plata y Pepillo Salcedo, que le servirían en el caso de exportación de productos o importación de materias primas.
En la zona existe una disponibilidad de terrenos aptos para desarrollos industriales limitados. Esto se debe a las condiciones siguientes: fácil abastecimiento de agua; facilidad de dilución de aguas residuales; y proximidad al servicio de energía, al casco urbano y a una vía importante.
El área más indicada está en la salida hacia Dajabón y próximo al río Yaque del Norte. Los terrenos adyacentes al río Yaque del Norte son los que reúnen las condiciones básicas para el desarrollo industrial.
Cuadro 4-163 CAPACIDAD INSTALADA-HILANDERIAS
|
Número de husos |
1969 |
1970 |
1971 |
1972 |
1973 |
1974 |
1975 |
1976 | |
|
Número total de husos |
28 736 |
28 736 |
28 736 |
29 032 |
29 032 |
29 032 |
42 032 |
72 032 | |
|
Producción actual de hilaza (miles de lbs) |
1 711 |
1 635 |
1 821 |
2 328 |
2 199 |
2 199 |
6 911 |
14 977 | |
|
Producción de hilaza a plena capacidad (miles de lbs) |
6 618 |
6 618 |
6 618 |
6 686 |
6 686 |
6 686 |
10 975 |
18 808 | |
|
Porcentaje utilización en algodón |
25.85% |
24.70% |
27.51% |
34.80% |
32.89% |
32.89% |
62.97% |
79.63% | |
|
Telares |
1969 |
1970 |
1971 |
1972 |
1973 |
1974 |
1975 |
1976 | |
|
Número total de máquinas |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
a. Telares planos |
774 |
794 |
819 |
834 |
884 |
944 |
1 098 |
1 638 |
|
|
b. Máquinas circulares |
97 |
98 |
103 |
113 |
132 |
179 |
207 |
207 |
|
Cantidad hilaza algodón consumida (miles de lbs) |
2 983 |
2 849 |
3 121 |
3 662 |
3 682 |
4 163 |
8 331 |
14 873 | |
|
Producción nacional de hilaza (miles de lbs) |
1 711 |
1 635 |
1 821 |
2 328 |
2 199 |
2 199 |
6 911 |
14 977 | |
|
Importación (miles de lbs) |
1 272 |
1 214 |
1 300 |
1 334 |
1 483 |
1 964 |
1 420 |
| |
FUENTE: Censo Industrial Textil, agosto 1974.
Cuadro 4-164 PROYECCION DE LA POBLACION DE MONTECRISTI
|
Año |
Población |
|
1974 |
16 199 |
|
1975 |
16 408 |
|
1976 |
16 614 |
|
1977 |
16 819 |
|
1978 |
17 019 |
|
1979 |
17 217 |
|
1980 |
17 411 |
4.10.5.2 FACTORES INDIRECTOS DE LOCALIZACION
Teniendo en cuenta la evidente repercusión que tiene la implantación de una industria sobre el medio ambiente que la rodea y viceversa, se consideró de gran importancia estudiar algunos aspectos sociales. Estos factores se relacionan con la demografía, la educación, la salud y el desarrollo industrial de la zona.
Según los censos de 1960 y 1970, la población urbana alcanzó a 6 140 y 8 252 habitantes, respectivamente. En ese mismo período, la tasa de crecimiento en el sector urbano fue de 3.2.
La población esperada para 1980 será de 17 411 habitantes según proyecciones de la Oficina de Estadística.
En el Cuadro 4-164 aparece la población de Montecristi por año.
4.10.6.1 PROCESO INDUSTRIAL
El producto industrial del Proyecto para efectos del presente estudio lo constituye la hilaza cardada, que es la que mayor demanda tiene en el mercado y que se puede considerar como promedio para los efectos de los cálculos. Además, la maquinaria puede producir otros tipos de hilaza.
El proceso industrial es el hilado de algodón, basado en el sistema empleado tradicionalmente para el hilado de fibras cortas y medias hasta de 40 mm de largo en promedio.
El proceso de fabricación de hilos cardados consta de las etapas de apertura y limpieza, cardado, manuares, mecheras, continuas, enconadoras, empaque.
En la fase de apertura y limpieza, el algodón es mezclado en forma homogénea, tratando un número determinado de pacas con las cuates se van alimentando gradualmente las máquinas llamadas abridoras. Estas, además de mezclar, limpian y abren el algodón, el cual, posteriormente, se lleva a las cardas por conductos neumáticos.
En el proceso de cardado que se efectúa en las maquinas llamadas cardas es donde se inicia la paralelización de las fibras; éste es uno de los primeros pasos en la manufactura del hilo.
En las máquinas subsiguientes, que son los manuares, se efectúa una mejor paralelización de fibra y se obtiene una mejor mezcla para lograr una mayor uniformidad. En el siguiente proceso existe la diferencia en la manufactura de hilos peinados; aquí la cinta que viene de los manuares es sometida al proceso de peinado y luego se vuelve a pasar por manuares con el fin de homogeneizar y realzar la regularidad. En la producción de hilos cardados, la cinta del proceso inicial de los manuares va directamente al proceso llamado mecheras, que consiste en adelgazar la cinta de los manuares hasta un producto llamado "pábilo".
En el proceso de hilado propiamente dicho se efectúa la fase final de la manufactura del hilo en las continuas, que se alimentan del pábilo procedente de las mecheras y en ellas se obtienen los calibres deseados en los hilos.
Una vez que el hilo está manufacturado y envuelto en bobinas, éstas se llevan a las máquinas llamadas enconadoras donde el hilo se enrolla en conos de cartón en paquetes de 1 1/2 kilos de peso promedio, eliminando simultáneamente las partes gruesas y delgadas del hilo.
Una vez que está listo el cono se lo lleva a la sección de empaque, se envuelve en polietileno y se empaca en cajas de cartón.
En cada etapa del proceso se presenta una serie de desperdicios que, según el caso, se pueden volver a procesar, aunque otros no tienen ninguna utilidad dentro del proceso de hilado. Los desperdicios reprocesables son los de las mecheras, manuares, reunidoras, peinadoras (parcialmente) y de las cardas (parcialmente). Los desperdicios no aprovechables y que se deben vender son los de las abridoras, cardas (parcialmente), peinadoras (parcialmente), continuas (parcialmente) y los de las enconadoras.
4.10.6.2 CALCULO DE LA PRODUCCION
Las alternativas de la planta proyectada están planeadas para trabajar 300 días al año en tres turnos de 8 horas por día, seis días a la semana.
El cálculo de producción para cada uno de los procesos es el siguiente:
Apertura
15.8 onzas/yda.; 490.82 lb/máquina/hora al 70% de eficiencia.
Cardado
60 granos/yda.; 46.10 lb/hora/máquina al 90%.
Manuares de primer pase
70 granos/yda.; 237.00 lb/hora/máquina 2 enteras al 75% de eficiencia.
Manuares de segundo pase
70 granos/yda.; 237.00 lb/hora/máquina 2 enteras al 75% de eficiencia.
Mecheras
|
Título 1.00 |
1.039 lb/huso/hora al 72% eficiencia. |
Continuas
|
Título 20% |
0.0431 lb/hora al 80% eficiencia. |
Enconadoras
|
Título 20% |
1.280 lb/huso hora al 60% eficiencia. |
La producción por año de la planta proyectada es de 3 025 900 libras.
La eficiencia promedio de la planta será de un 80%. De acuerdo con la capacitación del personal y calidad del algodón puede llegarse a eficiencias del 90%. Para efectos del presente proyecto se considera la eficiencia del 80% como constante durante todos los años de evaluación del proyecto.
4.10.6.3 MAQUINARIA Y EQUIPO AUXILIAR
Las necesidades de maquinaria de la planta son:
- Abridoras y enrolladoras: 1 línea
- Cardas: 10 máquinas
- Manuares (1er y 2do. pase): 4 máquinas
- Mecheras: 419 husos o 5 máquinas
- Enconadoras: 330 husos o 4 máquinas
El equipo auxiliar para la planta se discrimina en el Cuadro 4-165. El equipo de refrigeración resulta uno de los elementos más importantes en la planta textil, ya que es necesario controlar la temperatura dentro de los salones, así como la humedad. En la zona son muy frecuentes las interrupciones en el servicio de energía, razón por la cual se recomienda la compra de un equipo generador con una capacidad de 500 kw.
4.10.6.4 CONSUMO DE MATERIA PRIMA Y OTROS INSUMOS
El algodón a procesar en la planta debe ser Base Strict Low Middling, de 1 1/16 pulgadas, denominado en el mercado de la República Dominicana con el nombre de OSA. El algodón necesario en pacas es de 3 435 500, del cual es preciso descontar los desperdicios ocurridos durante el proceso y que son reprocesables, equivalentes a un 6.5% del consumo total.
El algodón reprocesable alcanza a 223 300 libras, y el consumo neto de algodón al año a 3 212 200 libras. El resto del desperdicio de algodón puede ser utilizado en otras industrias y se vende como un subproducto. Otros insumos que utiliza la planta son la energía eléctrica, el agua potable y la fuerza de trabajo.
Con respecto a energía eléctrica, la planta tiene un consumo de 500 kw que incluyen la fuerza motriz y el alumbrado. Este servicio será suministrado por la Corporación Dominicana de Electricidad, pero se recomienda la compra de una planta de emergencia debido a las discontinuidades en el servicio.
El consumo de agua es de 5 m3/huso/año. El servició será obtenido de la planta de tratamiento de Montecristi, pero se recomienda construir un tanque para el consumo de dos días por eventuales fallas en el servicio y como seguridad en casos de incendio.
El proyecto genera empleo para 150 personas, así distribuidas: personal especializado, 105; personal no especializado, 30, y personal de administración y ventas, 15. Este personal es uno de los limitantes de la planta, ya que es necesario establecer programas de capacitación mínimos de un año antes de iniciar la operación de la misma. Dentro del personal de administración y ventas se encuentra el personal técnico, del cual es necesario contratar dos técnicos extranjeros por lo menos por dos años para poner en marcha la planta y para entrenamiento del personal.
Cuadro 4-165 EQUIPO AUXILIAR PARA LA PLANTA
|
Item |
Unidades |
|
Laboratorio calidad |
1 |
|
Equipo refrigeración |
1 |
|
Planta eléctrica |
1 |
|
Compresor |
1 |
|
Subestación |
1 |
|
Bobina hiladora o continuas |
75 000 |
|
"Roll Pickers" |
2 |
|
Carretes para mecheras |
20 000 |
|
Tarros de libra |
800 |
|
Carros para saca mecheras y continuas |
50 |
|
Equipo de taller |
1 |
|
"Pick Up" |
2 |
4.10.6.5 EDIFICIOS Y TERRENOS
El área de edificios a construir es de 4 500 m2 distribuidos así: área de producción, 3 600 m2; área de administración, 300 m2, y área de bodegas y talleres, 600 m2.
El área de producción debe tener muy buenas especificaciones debido a la limpieza que se requiere en los salones. Además debe tener refrigeración y control de la humedad, ya que éstos son factores determinantes de la calidad y niveles de producción a alcanzarse.
El área de terrenos que es necesario adquirir es de aproximadamente 20 000 m2; esta superficie es suficiente para el proyecto actual, y además le permitira en un futuro hacer ensanches hasta llegar a ser una planta integrada.
4.10.6.6 DESARROLLO DEL PROYECTO
El tiempo estimado para el desarrollo del Proyecto es de 24 meses a partir de su aprobación. el punto limitante es la entrega de maquinaria, la que en el mejor de los casos es de 18 meses (ver Cuadro 4-166).
En este epígrafe se analizan los ingresos y egresos de la empresa en el desarrollo de sus actividades. El tiempo considerado en el proyecto es de diez años y dos años de puesta en marcha. La capacidad de la planta se considera al 100% desde el primer año de operación, con una eficiencia constante del 80%.
4.10.7.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS
La producción anual de hilaza será de 3 025 900 libras. El subproducto resultante es el algodón de desperdicio, que equivale a un 6% del consumo anual de algodón oro, o sea, 206 200 lb/año.
El precio de venta de la hilaza guarda una relación directa con el precio del algodón equivalente a dos veces. Para el proyecto se utiliza un precio de algodón de RD$0.61, o sea que la libra de hilaza tendrá un valor de RD$1.22.
El valor de venta del subproducto se estima en un 40% del valor del algodón oro, o sea que el precio de venta será de RD$0.25.
Al relacionar el programa de producción con tos precios de venta, se obtienen los siguientes ingresos: por venta hilaza = RD$3 691 600; por venta del subproducto = RD$51 600. En consecuencia, los ingresos por año serán de RD$3 743 200.
4.10.7.2 PRESUPUESTO DE COSTOS DE FABRICACION
Los costos de fabricación están formados por los siguientes rubros:
i. Materia prima
El consumo total de algodón por año es de 3 212200 libras. Este consumo es neto, pues ya fueron descontados los desperdicios reprocesables, equivalentes al 6.5% del total.
El precio de venta del algodón ha tenido variaciones muy grandes durante los últimos años. Se utilizará de base para el proyecto, que será de RD$0.61, equivalente al algodón Base Strict Low Middling. El costo anual, en consecuencia, será de RD$1 959 400.00, que es el precio fijado por la Corporación Algodonera a partir del 1° de enero de 1974.
ii. Mano de obra
El total de personas especializadas en la planta es de 105. 2/ El salario promedio será de RD$6.00 por día. En consecuencia, el costo de la mano de obra especializada por año sería:
2/ Incluye el personal supernumerario y reemplazo de vacaciones.
105 operarios x RD$6/por día x 288 días/año = RD$181 500 3/.
3/ No incluye 52 días dominicales, 15 días de vacaciones y 10 festivos.
El pago de las prestaciones sociales está formado por:
|
-Seguro Social |
7.5% del salario |
|
-Preaviso, cesantías |
15 días/año o sea 4.1% |
|
-Bonificaciones |
30 días/año o sea 8.2% |
|
-Vacaciones |
15 días/año o sea 4.1% |
|
-Dominicales |
52 días/año o sea 14.3% |
|
-Regalía pascual |
30 días/año o sea 8.2% |
|
-Festivos |
10 días/año o sea 2.6% |
Cuadro 4-166 CRONOGRAMA DE DESARROLLO DEL PROYECTO
|
|
TRIMESTRE | ||||||||
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
Compra terreno |
x |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Adecuación terrenos |
|
|
|
x |
|
|
|
|
|
|
Construcción edificios |
|
|
|
|
x |
x |
|
|
|
|
Pedido maquinaria y equipo auxiliar |
x |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Montaje maquinaria |
|
|
|
|
|
|
x |
x |
|
|
Entrenamiento personal |
|
|
|
|
x |
x |
x |
x |
x |
|
Período de pruebas |
|
|
|
|
|
|
x |
x |
|
|
Iniciación producción plena capacidad |
|
|
|
|
|
|
|
|
x |
Cuadro 4-167 DEPRECIACION ANUAL
|
Concepto |
Inversión |
Años a depreciar |
Depreciación anual |
|
Edificio |
297 000 |
20 |
14 850 |
|
Maquinaria |
2 127 800 |
20 |
106 400 |
|
Equipo auxiliar y servicios |
393 400 |
10 |
39 400 |
|
Muebles |
4 400 |
5 |
880 |
|
Total |
|
|
161 530 |
En resumen, el porcentaje de prestaciones sociales es de 49%.
|
-Salario |
: RD$211 800.00 |
|
-Prestaciones sociales |
: RD$103 800.00 |
iii. Consumos
El consumo anual de repuestos por huso se puede estimar en RD$1.00 teniendo en cuenta que es maquinaria nueva. En consecuencia, el costo es de RD$10 000 anuales.
El consumo de energía de la planta, en fuerza motriz y en iluminación es de 500 kw con un porcentaje de utilización del 70%. El costo por kw-hora se estima en RD$0.63. En consecuencia, el costo anual será de RD$165 600.00.
El consumo de agua de la planta está formado principalmente por la necesidad de refrigeración de ésta y por el consumo humano y el aseo. El consumo por huso puede estimarse en 5 m3 por año, al precio unitario de RD$0.06. En consecuencia, el valor del agua por año será de RD$3 000.00.
iv. Otros servicios
Dentro de este rubro se considera el teléfono, télex, correos y otros gastos menores. Su valor se estimó por año en RD$3 000.00.
El valor del combustible necesario para operar la planta de energía se estimó en el valor kw/hora, similar al que cobra la Empresa de Energía. El resto de combustibles y lubricantes son los que requieren las maquinas y vehículos de la empresa. Su valor anual se estimó en RD$4 000.00.
v. Seguros
El rubro seguros se consideró necesario para cubrir la planta contra riesgos de incendios y otros siniestros similares. El valor es equivalente al tres por mil sobre el valor de los activos fijos, o sea que en esto están involucrados el edificio, la maquinaria y el equipo auxiliar. Su valor anual será de RD$8 500.00 (RD$2 842 360.00 valor de los activos fijos por tres por mil valor seguro).
vi. Depreciación
El monto de la depreciación anual es la cantidad de RD$161 530.00; su discriminación puede verse en el Cuadro 4-167.
vii. Amortizaciones
El monto de los activos amortizables, que es el costo de entrenamiento del personal, gastos financieros durante el montaje, así como los estudios preliminares hay que amortizarlo a 5 años. En consecuencia, el costo anual es de RD$112 200.00.
En el Cuadro 4-168 puede observarse el resumen de los costos de fabricación para un año.
Cuadro 4-168 COSTOS DE FABRICACION
|
Item |
RD$ |
|
Materia prima algodón |
1 959 400 |
|
Mano de obra (incluye prestaciones sociales) |
315 600 |
|
Repuestos |
10 000 |
|
Energía |
165 600 |
|
Agua |
3 000 |
|
Otros servicios |
3 000 |
|
Combustibles y lubricantes |
4 000 |
|
Seguros |
8 500 |
|
Depreciación |
161 530 |
|
Amortizaciones |
112 200 |
|
Total costos de fabricación |
2 742 830 |
4.10.7.3 PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
Los principales rubros del presupuesto de gastos de administración y ventas se discriminan a continuación:
i. Mano de obra
El personal de administración y ventas lo componen 15 funcionarios, para los cuales se estimó un salario de RD$20.00 por día, o sea un costo anual de RD$86 400.00. El porcentaje de prestaciones sociales es de 49%, o sea que el costo anual total de la mano de obra alcanza a RD$128 700.00.
ii. Utensilios de aseo y oficina
Por este concepto se estimó un costo anual de RD$4 000.00.
iii. Materiales de empaque
El producto será entregado en conos de cartón de 1 1/2 kilos en promedio, y empacados para el consumidor final en cajas de cartón con un promedio de 20 conos cada uno. El consumo anual de conos es de 3 025 900 lb/año producción=917 mil conos. El precio de cada cono es de RD$0.05, o sea que el valor de los conos, considerando un desperdicio del 10% es de RD$50 400.00.
El consumo anual de cajas es de 917 000 conos/año, igual a 45 850 cajas/año, lo que da 20 conos por caja.
El costo por caja de cartón es de RD$2.00, o sea que el valor de las cajas, considerando un desperdició del 5% es de RD$96 300.00. En consecuencia, el costo anual de empaque es de RD$146 700.00.
iv. Transporte
El costo del transporte está formado por la materia prima y la entrega del producto final. Su costo anual es de RD$31 100.00, discriminado así:
- Costo de transporte de materia primaLa materia prima hay que llevarla de la desmotadora a la planta. Para efectos del proyecto se estima que estará localizado en un punto intermedio entre Santiago y Montecristi y que la tarifa será de RD$0.20 por quintal. El volumen o transporte será de 3 435 500 lb/año, o sea que el costo anual es de RD$6 900.00.
- Costo del producto terminado
Los mercados de hilaza están en Santo Domingo, Santiago y San Pedro de Macorís. Para el cálculo del costo se tomó como base el costo a Santo Domingo, que tiene una tarifa de RD$80.00 por quintal.
El volumen de hilaza, según los cálculos de produccción, será de 3 025 900 lb/año, o sea que el costo anual será de RD$24 200.00.
v. Publicidad
La planta necesita realizar alguna publicidad y planes de penetración en el mercado, razón por la cual se destina para este fin la suma de RD$10 000.00 por año.
En el Cuadro 4-169 se presenta el resumen del presupuesto de gastos de administración y ventas.
Cuadro 4-169 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTA
|
Item |
RD$ |
|
Mano de obra (incluye prestaciones) |
128 700 |
|
Utensilios de aseo y oficina |
4 000 |
|
Materiales de empaque |
146 700 |
|
Costo transporte |
31 100 |
|
Publicidad |
10 000 |
|
Total gastos de administración y ventas |
320 500 |
4.10.7.4 GASTOS FINANCIEROS
El monto de los gastos financieros fue calculado hasta el año décimo de operación. El detalle de dichos gastos puede observarse a continuación (ver Cuadro 4-170).
Cuadro 4-170 GASTOS FINANCIEROS
|
Año de operación |
RD$ |
|
1 |
138 890 |
|
2 |
138 890 |
recuperación de la inversión. Además se tuvieron en cuenta rendimientos anuales de la utilidad neta en relación con el patrimonio y la inversión total, tal como se muestra en el Cuadro 4-176.
Cuadro 4-174 RESUMEN DEL CAPITAL DE TRABAJO
|
|
RD$ |
|
Caja y bancos |
20 000 |
|
Inventarios |
903 400 |
|
Deudores por mercancía |
411 500 |
|
Total |
1 334 900 |
4.10.9.1 TASA INTERNA DE RETORNO PARA EL PROYECTO
Es la tasa anual de rendimiento del total de recursos invertidos en el proyecto, que incluye el patrimonio y los fondos obtenidos en préstamo.
La depreciación y la amortización de los gastos preoperacionales se consideran como uno de los beneficios del proyecto.
La tasa obtenida para el proyecto fue de 8.26%. En el Cuadro 4-177 pueden observarse los flujos.
4.10.9.2 TASA INTERNA DE RETORNO PARA EL EMPRESARIO
Es la tasa de interés que rinden los recursos proporcionados por el empresario. La tasa para el empresario corresponde al 11.59%. En el Cuadro 4-178 pueden verse los flujos.
4.10.9.3 PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION
Es el tiempo que se necesita para recuperar la inversión, y resulta de dividir la inversión por el promedio de ingresos netos a producirse durante el período de recuperación. En el proyecto, dicho período sería de:
(RD$4 720 460 inversión total/RD$618 649 ingresos anuales) = 7.6
Los recursos económicos que requiere el proyecto deberán ser desembolsados en nueve trimestres y ascienden a la suma de RD$4 720 460.00.
La estructura financiera que se recomienda es: recursos propios; 51%, recursos externos 49%.
4.10.10.1 ORIGEN DE LOS RECURSOS
Este acápite se compone de dos elementos: los recursos propios y los recursos externos. En el ítem recursos propios los socios o empresarios privados aportarán la suma RD$ 2 405 630.00. En recursos externos, el plan de desarrollo de la Línea Noroeste debe contar con créditos extranjeros y con la filosofía de incrementar el desarrollo. El monto de éstos asciende a la suma de RD$ 2 314 830.00.
Se estima que el interés será del 6% anual, pagadero en 13 años, de los cuales tres serán de gracia.
4.10.10.2 AMORTIZACION E INTERESES
La amortización e intereses que el proyecto necesita pagar anualmente puede observarse en el Cuadro 4-179.
